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918.com 独立董事年报工作造度

颁布功夫：

2023-12-10

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独立董事年报工作造度
（经第六届董事会第十一次会议订正）

  1. 为进一步美满918.com（以下简称“公司”）的治理结构，成立、健全公司内部节造造度，明确独立董事的职责，提高年报财政信息披露质量，充分阐扬独立董事在年报信息披露工作中的作用，；ふ龉啥龈袷侵杏坠啥睦，凭据《上市公司独立董事治理法子》《丽江证券买卖所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关司法律规以及《公司章程》蹬仔关划定，特造订本造度。
  2. 独立董事该当真进建中国证监会、丽江证券买卖所等监管部门关于假造和披露年度汇报的要求，积极参与其组织的培训。
  3. 独立董事应在公司年报假造和披露过程中切实推广独立董事的责任和使命，勤勉尽责。
  4. 每个管帐年度实现后，公司治理层应向独立董事全面汇报公司今年度的出产经营情况和沉大事项的进展情况，同时，公司应全力铺排独立董事进行实地调查，上述事项应有书面纪录，必要的文件应有当事人具名。
  5. 财政掌管人应在为公司提供年报审计的注册管帐师（以下简称“年审注册管帐师”）进场审计前向每位独立董事书面提交今年度审计工作铺排及其他有关资料。独立董事应在年审管帐师事务所进场审计前，与年审注册管帐师沟通审计工作幼组的人员组成、审计打算、风险判断、风险及舞弊的测试和评价步骤、今年度审计沉点；独立董事应听取公司财政总监对公司今年度财政情况和经营成就的汇报。
  6. 财政掌管人应在年审注册管帐师出具初步审计定见后和召开董事会会议审议年报前，至少铺排一次每位独立董事与年审注册管帐师的碰头会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应推广碰头的职责，形成沟通定见函提交给审计委员会。碰头会应有书面纪录及当事人具名。
  7. 独立董事该当在年报中就公司沉大关联买卖、累计和当期对表担保等沉大事项颁发独立定见。独立董事该当对年度汇报签署书面确认定见。独立董事对年度汇报内容的真实性、正确性、齐全性无法保障或者存在异议的，该当陈述理由和颁发定见，并予以披露。
  8. 公司董事会秘书、财政掌管人掌管协调独立董事与公司治理层的沟通，积极为独立董事在年报假造过程中推广职责创造必要的前提。
  9. 独立董事对公司年报存有异议的，经整个独立董事赞成后可独立礼聘表部审计机构，对有关事项进行审计，所产生的用度由公司承担。
  10. 独立董事该当每年对独立性情况进行自查， 并将自查情况提交董事会。 董事会该当每年对在职独立董事独立性情况进行评估并出具专项定见，与年度汇报同时披露。
  11. 独立董事应高度关注公司年报审计期间改聘管帐师事务所的情景，如产生年报审计期间改聘管帐师事务所的情景，独立董事应颁发定见并实时向江苏证监局和丽江证券买卖所汇报。
  12. 在年度汇报假造和审议期间，独立董事负有保密使命。在年度汇报披露前，严防泄露黑幕信息、黑幕买卖等违法违规行为的产生。
  13. 本造度未尽事宜，遵循有关司法、行政律例、部门规章、规范性文件和公司章程的划定执行。
  14. 本造杜咨公司董事会掌管诠释和订正。
  15. 本造度自公司董事会通过之日起正式执行。

918.com董事会
2023年12月10日

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